2019年度学校财务工作报告
各位代表:
受学校委托,现就9778818威尼斯官网-威尼斯官网在线-登录2019年预算实行(截止10月31日)及2020年预算编制工作向大会汇报,请审议。
一、2019年财务决算情况
(一)预算收入总计15091.63万元
包括:基本经费拨款6288.26万,学费住宿费等收入3232.26万元,资产收益276.62万元,公办园生均拨款44.65,公费医疗拨款211.74万元;
贫困生资助项目拨款850.5万元,已到账国培省培收入98万元(预计收入550万元);
2018奖补资金结转953万元,2019年奖补资金拨款1688万元,困难补助专项拨款100万元,2018、2019两年学前教育专项拨款200万元,新中国成立70周年慰问离休干部专项拨款0.6万元;
使用实拨账户资金1148万元。
(二)决算支出总计10682.29万元。包括:人员支出6171.82万元,日常公用支出1068万元,公费医疗支出185.75,贫困生资助支出340.46万元,国培省培支出216万元,奖补资金及设备购置支出1615.4万元,基本建设支出508.6万元(主要建设项目有:幼儿园综合楼、报告厅、电力增容等),基建贷款利息支出576.26万元。
附:人员支出及日常公用支出明细表(单位:万元) |
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人员支出合计7219.5 |
日常公用经费合计3230.07 |
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基本工资 |
2788.08 |
水电费 |
178 |
绩效工资 |
1124.28 |
租赁费 |
82 |
单项奖励 |
667.32 |
公务接待费 |
0.4 |
公积金 |
725.86 |
聘用教师课酬及其他劳务 |
108 |
社保 |
252.22 |
委托业务费 |
262 |
离退休支出 |
595.56 |
工会经费及福利费 |
95.71 |
临聘人员工资 |
18.5 |
公务用车运行维护费 |
15 |
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因公出国(境)费用 |
5.6 |
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维修(护)费 |
25 |
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差旅费 |
72 |
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其他商品和服务支出 |
224.29 |
合计 |
6171.82 |
合计 |
1068 |
另外,2019年借入专项债券资金5000万元,截止10月末,已使用专项债券资金1811.65万元
二、2020年财务预算情况
(年初预算,不含贫困生资助拨款、奖补资金拨款等中期预算追加)
(一)收入预算总计12337.56万元。包括:
1.财政拨款:6362万元,
2.公费医疗拨款123.4万元。
3.非税收入:4696.56万元(含学费住宿费、自考、园长班、幼儿园收入)。
4.资产收益210.6万元。
5.国培省培专项收入310万元。资助专项394万元。
6.职业院校教师素质提高计划专项213万元(2019年)。7.实拨账户资金纳入预算28万元。
(注:1~4项为常规收入,5~7项为项目收入)
(二)其他列入预算收入资金4000万元
包括用于学生宿舍建设及基建贷款本息支出项目的:
1.2019年奖补资金拨款预计结转1000万元。
2.动用国库结余资金3000万元。
(三)总支出预算总计15337.56万元
(不含奖补资金结转1000万支出)。包括:人员经费支出7395.4万元(约占常规收入65%),公用支出3022.31万元(约占常规收入26%),新增资产支出40.35万元,项目支出4879.5万元。
(四)2020年各项支出明细表
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单位:万元 |
人员支出预算明细 |
公用支出明细 |
新增资产预算明细 |
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基本工资 |
728.95 |
办公费 |
59.4 |
竹山扶贫专项资产购置 |
20.35 |
绩效工资 |
4330.77 |
印刷费 |
68.76 |
公务车购置 |
20 |
津贴补贴 |
156.28 |
水电费 |
350 |
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养老保险费 |
266 |
邮电费 |
19.7 |
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职业年金费 |
107 |
物业费 |
252 |
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离退休工资 |
692 |
差旅费 |
215 |
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离退休补贴 |
346 |
公务出国费 |
10 |
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公积金 |
417 |
维修费 |
224.1 |
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社保 |
228 |
租赁费 |
35 |
合计 |
40.35 |
公费医疗 |
123.4 |
会议费 |
10 |
项目支出明细 |
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培训费+素质提升 |
413 |
资助 |
394 |
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公务接待费 |
10 |
基建专项 |
1000 |
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劳务费(外聘课酬) |
307.8 |
归还贷款本息 |
2995.5 |
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委托业务费 |
472 |
按政策计提助学金 |
80 |
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工会经费 |
100 |
师范专业认证 |
50 |
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公务用车费 |
19.45 |
科研课题 |
10 |
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培训处车辆租赁费 |
40 |
不可预见费 |
250 |
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其他支出 |
416.1 |
综合维稳金 |
100 |
合计 |
7395.4 |
合计 |
3022.31 |
合计 |
4879.5 |
三、学校财务状况分析
(一)2019年财务决算分析
1.学校财务总体运行良好。一是风险控制在合理范围。2019年,总资产7.21亿元,总负债1.66亿元,资产负债率为23.02%。二是争取财政奖补资金等补助款,缓解学校建设资金压力。为了支撑学校发展,财政给予了奖补资金等专项经费支撑合计1688万元(另有往年结转约953万元+补助300万元)。使用这些专项资金,年度内,学校进行了幼儿园综合楼、报告厅、电力增容等专项建设,学生宿舍架空层建设正在建设中,通过建设,办学条件得到了进一步改善。三是争取政府基金,改善造血机能。为促进学校建设发展,在党委领导下,学校积极争取,获得财政专项债券支撑5000万元,主要用于学生宿舍及实训楼等基本建设,学生宿舍建设正在立项报批中。
2.支出结构不太理想
一是学校年度人员支出占自有收入的比为65.6%,基本公用支出占自有收入比26.1%。年初预算收入仅能保障人员支出和基本运行支出,大型设备购置和基本建设主要依靠财政专项经费支撑,可见学校仍需勤俭持校,开源节流。
3.预算实行质量不高
预算实行有需要进一步提高的地方。主要表现有:
(1)预算实行速度太慢。2019年37个政府采购项目,涉及资金3277.95万元,已经办结的只有5个。
(2)预算实行率低。比如,奖补资金实行率为61.17%,2018年因此被财政收走100多万元。专项债券的实行率为36.23%。(见下表)
2019年主要预算支出项目实行情况表(截止到10月31日) |
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单位:万元 |
支出类别 |
预算数 |
实行数 |
实行率 |
人员经费 |
7219.5 |
6171.82 |
85.49% |
公用经费 |
3230.07 |
1068 |
33.06% |
贫困生资助 |
850.5 |
340.46 |
40.03% |
奖补资金 |
2641 |
1615.4 |
61.17% |
政府债 |
5000 |
1811.65 |
36.23% |
(3)存在资金浪费现象。截止10月末,水电费已支出178万元;差旅等诸多项目中存在价不如实现象。
(二)2019财务内涵建设举措
为了最大限度发挥资金使用效益,2019年,学校财务从五方面狠抓内涵建设。
1.加强制度建设,严格预算控制。建立《学校内部审计工作暂行规定》(鄂幼专〔2019〕20号),《2018-2019年学校内部控制手册》编辑成书。建立预算项目库,全面实行预算绩效管理,初步实现预算实行账务系统控制。
2.科学融资筹资,规范银行账户。通过竞争性谈判将基本户转入农业银行,获得农行660万元智慧校园建设资金支撑;与多行合作,确保学校资金运行风险可控;努力筹措基本建设资金,获得财政5000万元专项债券支撑。
3.规范账务管理,坚持阳光收费。确保会计核算的科学化、精细化,完成新旧会计制度衔接,顺利实现账务6.0升级。顺利通过收费、国培、奖补资金等各类专项检查,并在财政部驻湖北专员办组织的国培专项资金检查中获得好评。
4.严格财务审批管理,强化服务意识。在省教育厅各高校率先使用“省直报销模板”。举办项目库及报销业务培训,《财务报销及项目库建设常见问题》口袋书即将完成印制。
5.加强校园金融风险防范。开展校园贷风险宣传防控,通过举办专题讲座、签订承诺书等方式,在全校学生中广泛宣传校园贷常识,营造良好的校园金融安全环境。
(三)2020年财务预算分析
2020年学校财政预算收入与2019年基本持平,但人员支出预算7395.4万元(同比增幅2.4%),日常公用支出预3022.31万元(同比降幅6.4%),二者之和占总预算收入的比例91.44%。全年新增资产预算40.35万元,项目支出中用于内涵建设的预算1060万元,占总支出比7.09%。这就意味着,2020年办学经费比上年紧张,学校办学收入主要维持人员经费和基本运转,内涵建设投入资金不足。加之,全年基本建设贷款和财政专项债券利息之和约850万元,可见,学校仍然没有突破办学资金瓶颈,仍处于艰苦创业和转型发展的关键时期。大家正面临着危机,必须发扬艰苦奋斗精神,过紧日子,并努力把紧日子过好。
为此,必须坚持高质量协调发展这个永恒宗旨,依靠扩大招生规模这条直接途径,选择厉行节约这个永不过时的手段,努力推进2020年财务各项工作:
1.提高资金使用效度。加快完善财务制度体系,加强审计内控监督,强化绩效管理,提高资金使用效度。尝试内部审计在招投标、合同会签、履约验收等工作中的事前、事中、事后全过程监督。
2.提高资金投放精准度。全面落实项目库管理,建立完备、动态的项目库,依托项目库排序,精准投放资金,滚动安排年初项目预算和中期预算追加。
3.加大预算实行力度。加快实行预算有利于解套资金的再利用。将项目预算实行进度作为部门预算绩效考核的重要参数,并按季度公示全校各部门项目预算实行进度。完善预算绩效评价功能,试点预算绩效考核评价结果与部门预算再分配挂钩。
4.提升财务服务能力。全面升级智慧校园收费管理,实现校园一卡通收费、校园网平台收费、手机收费等多端口、多方式并行的收费模式,缓解学生缴费排队问题。
各位代表,学校财务是学校高质量发展的基础和支撑,我校正处于转型发展的关键时期,大家将不断加强预决算管理,科学理财,努力提升财务管理水平和资金使用效益,全力助推学校发展!
2019年12月12日