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2019年度学校财务工作报告

各位代表：

受学校委托，现就9778818威尼斯官网-威尼斯官网在线-登录2019年预算实行（截止10月31日）及2020年预算编制工作向大会汇报，请审议。

一、2019年财务决算情况

（一）预算收入总计15091.63万元

包括：基本经费拨款6288.26万，学费住宿费等收入3232.26万元，资产收益276.62万元，公办园生均拨款44.65，公费医疗拨款211.74万元；

贫困生资助项目拨款850.5万元，已到账国培省培收入98万元（预计收入550万元）；

2018奖补资金结转953万元，2019年奖补资金拨款1688万元，困难补助专项拨款100万元，2018、2019两年学前教育专项拨款200万元，新中国成立70周年慰问离休干部专项拨款0.6万元；

使用实拨账户资金1148万元。

（二）决算支出总计10682.29万元。包括：人员支出6171.82万元，日常公用支出1068万元，公费医疗支出185.75，贫困生资助支出340.46万元，国培省培支出216万元，奖补资金及设备购置支出1615.4万元，基本建设支出508.6万元（主要建设项目有：幼儿园综合楼、报告厅、电力增容等），基建贷款利息支出576.26万元。

附：人员支出及日常公用支出明细表（单位：万元）
人员支出合计7219.5		日常公用经费合计3230.07
基本工资	2788.08	水电费	178
绩效工资	1124.28	租赁费	82
单项奖励	667.32	公务接待费	0.4
公积金	725.86	聘用教师课酬及其他劳务	108
社保	252.22	委托业务费	262
离退休支出	595.56	工会经费及福利费	95.71
临聘人员工资	18.5	公务用车运行维护费	15
		因公出国（境）费用	5.6
		维修（护）费	25
		差旅费	72
		其他商品和服务支出	224.29
合计	6171.82	合计	1068

另外，2019年借入专项债券资金5000万元，截止10月末，已使用专项债券资金1811.65万元

二、2020年财务预算情况

（年初预算，不含贫困生资助拨款、奖补资金拨款等中期预算追加）

（一）收入预算总计12337.56万元。包括：

1.财政拨款：6362万元，

2.公费医疗拨款123.4万元。

3.非税收入：4696.56万元（含学费住宿费、自考、园长班、幼儿园收入）。

4.资产收益210.6万元。

5.国培省培专项收入310万元。资助专项394万元。

6.职业院校教师素质提高计划专项213万元（2019年）。7.实拨账户资金纳入预算28万元。

（注：1~4项为常规收入，5~7项为项目收入）

（二）其他列入预算收入资金4000万元

包括用于学生宿舍建设及基建贷款本息支出项目的：

1.2019年奖补资金拨款预计结转1000万元。

2.动用国库结余资金3000万元。

（三）总支出预算总计15337.56万元

（不含奖补资金结转1000万支出）。包括：人员经费支出7395.4万元（约占常规收入65%），公用支出3022.31万元（约占常规收入26%），新增资产支出40.35万元，项目支出4879.5万元。

（四）2020年各项支出明细表

三、学校财务状况分析

（一）2019年财务决算分析

1.学校财务总体运行良好。一是风险控制在合理范围。2019年，总资产7.21亿元，总负债1.66亿元，资产负债率为23.02%。二是争取财政奖补资金等补助款，缓解学校建设资金压力。为了支撑学校发展，财政给予了奖补资金等专项经费支撑合计1688万元（另有往年结转约953万元+补助300万元）。使用这些专项资金，年度内，学校进行了幼儿园综合楼、报告厅、电力增容等专项建设，学生宿舍架空层建设正在建设中，通过建设，办学条件得到了进一步改善。三是争取政府基金，改善造血机能。为促进学校建设发展，在党委领导下，学校积极争取，获得财政专项债券支撑5000万元，主要用于学生宿舍及实训楼等基本建设，学生宿舍建设正在立项报批中。

2.支出结构不太理想

一是学校年度人员支出占自有收入的比为65.6%，基本公用支出占自有收入比26.1%。年初预算收入仅能保障人员支出和基本运行支出，大型设备购置和基本建设主要依靠财政专项经费支撑，可见学校仍需勤俭持校，开源节流。

3.预算实行质量不高

预算实行有需要进一步提高的地方。主要表现有：

(1)预算实行速度太慢。2019年37个政府采购项目，涉及资金3277.95万元，已经办结的只有5个。

(2)预算实行率低。比如，奖补资金实行率为61.17%,2018年因此被财政收走100多万元。专项债券的实行率为36.23%。（见下表）

2019年主要预算支出项目实行情况表（截止到10月31日）
			单位：万元
支出类别	预算数	实行数	实行率
人员经费	7219.5	6171.82	85.49%
公用经费	3230.07	1068	33.06%
贫困生资助	850.5	340.46	40.03%
奖补资金	2641	1615.4	61.17%
政府债	5000	1811.65	36.23%

（3）存在资金浪费现象。截止10月末，水电费已支出178万元；差旅等诸多项目中存在价不如实现象。

（二）2019财务内涵建设举措

为了最大限度发挥资金使用效益，2019年，学校财务从五方面狠抓内涵建设。

1.加强制度建设，严格预算控制。建立《学校内部审计工作暂行规定》（鄂幼专〔2019〕20号），《2018-2019年学校内部控制手册》编辑成书。建立预算项目库，全面实行预算绩效管理，初步实现预算实行账务系统控制。

2.科学融资筹资，规范银行账户。通过竞争性谈判将基本户转入农业银行，获得农行660万元智慧校园建设资金支撑；与多行合作，确保学校资金运行风险可控；努力筹措基本建设资金，获得财政5000万元专项债券支撑。

3.规范账务管理，坚持阳光收费。确保会计核算的科学化、精细化，完成新旧会计制度衔接，顺利实现账务6.0升级。顺利通过收费、国培、奖补资金等各类专项检查，并在财政部驻湖北专员办组织的国培专项资金检查中获得好评。

4.严格财务审批管理，强化服务意识。在省教育厅各高校率先使用“省直报销模板”。举办项目库及报销业务培训，《财务报销及项目库建设常见问题》口袋书即将完成印制。

5.加强校园金融风险防范。开展校园贷风险宣传防控，通过举办专题讲座、签订承诺书等方式，在全校学生中广泛宣传校园贷常识，营造良好的校园金融安全环境。

（三）2020年财务预算分析

2020年学校财政预算收入与2019年基本持平，但人员支出预算7395.4万元（同比增幅2.4%），日常公用支出预3022.31万元（同比降幅6.4%），二者之和占总预算收入的比例91.44%。全年新增资产预算40.35万元，项目支出中用于内涵建设的预算1060万元，占总支出比7.09%。这就意味着，2020年办学经费比上年紧张，学校办学收入主要维持人员经费和基本运转，内涵建设投入资金不足。加之，全年基本建设贷款和财政专项债券利息之和约850万元，可见，学校仍然没有突破办学资金瓶颈，仍处于艰苦创业和转型发展的关键时期。大家正面临着危机，必须发扬艰苦奋斗精神，过紧日子，并努力把紧日子过好。

为此，必须坚持高质量协调发展这个永恒宗旨，依靠扩大招生规模这条直接途径，选择厉行节约这个永不过时的手段，努力推进2020年财务各项工作：

1.提高资金使用效度。加快完善财务制度体系，加强审计内控监督，强化绩效管理，提高资金使用效度。尝试内部审计在招投标、合同会签、履约验收等工作中的事前、事中、事后全过程监督。

2.提高资金投放精准度。全面落实项目库管理，建立完备、动态的项目库，依托项目库排序，精准投放资金，滚动安排年初项目预算和中期预算追加。

3.加大预算实行力度。加快实行预算有利于解套资金的再利用。将项目预算实行进度作为部门预算绩效考核的重要参数，并按季度公示全校各部门项目预算实行进度。完善预算绩效评价功能，试点预算绩效考核评价结果与部门预算再分配挂钩。

4.提升财务服务能力。全面升级智慧校园收费管理，实现校园一卡通收费、校园网平台收费、手机收费等多端口、多方式并行的收费模式，缓解学生缴费排队问题。

各位代表，学校财务是学校高质量发展的基础和支撑，我校正处于转型发展的关键时期，大家将不断加强预决算管理，科学理财，努力提升财务管理水平和资金使用效益，全力助推学校发展！

   2019年12月12日